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公务卡知识问答(三)
发布时间:2012-12-06 08:17:03

——公务卡消费财务报销

32公务卡结算报销的基本程序是什么?

答:第一步,公务卡持卡人因公务活动的需要,使用公务卡刷卡消费,并取得原始发票和经本人签名的消费交易凭条(POS单)。

第二步,在规定的免息期内,公务卡持卡人持发票、消费交易凭条(POS单)以及办妥报销审批手续的相关凭证到财务部门办理报销。

第三步,财务部门根据消费交易凭条的“交易日期”、“卡号”、 “消费金额”等要素,通过国库集中支付系统提取相应的公务消费信息,按规定进行审核后,对符合公务卡结算范围和财务制度规定的支出予以报销,财务人员将报销款通过国库集中支付系统支付到持卡人的公务卡账户,完成还款操作。对不予报销的部分,由持卡人自行还款。

第四步,代理银行及时以短信或对账单形式通知持卡人报销款项已划入公务卡。

33、单位财务部门如何实现在国库集中支付系统中办理公务卡的报销业务?

答:第一步,升级集中支付系统。预算单位财务部门通过自动升级或手动安装升级包的方式对集中支付系统进行升级,安装公务卡管理系统。

第二步,公务卡管理系统信息维护。预算单位应当在公务卡申办成功后,将持卡人姓名、卡号、发卡行等公共信息录入本单位公务卡管理系统。公务卡公共信息可由发卡行提供的EXCEL文件导入,也可根据需要手工维护。此外,单位财务部门还要录入收款账号、报警提示、网络接口等信息。设置完成后单位方可进行公务卡审核报销。

34、单位财务部门应怎样完成报销程序?

答:第一步,登录公务卡管理系统,根据持卡人提供的授权号、交易日期、卡号、交易金额等要素下载消费信息,确认公务消费的真实性,审核确认后选择批准报销的消费明细,录入可报销金额、经济分类科目、用途等要素信息。

第二步,在公务卡管理系统中生成并打印“汇总还款明细表”,将“汇总还款明细表”的电子文档通过公务卡管理系统发送给发卡行,并将加盖单位财务公章的纸质凭证递交给发卡行。

第三步,签发“财政授权支付凭证”,通知国库集中支付代理行向指定的发卡行账户还款。

第四步,收到银行回单后,按照现行会计核算办法进行账务处理。

35、可以对“汇总还款明细表”进行编辑吗?

答:不可以。“汇总还款明细表”电子信息与纸质信息必须确保一致。预算单位提交发卡行的“汇总还款明细表”必须从公务卡管理系统中直接打印,不得使用另行编辑或下载修改的“汇总还款明细表”。由电子信息与纸质信息数据不符引起的相关责任由预算单位承担。

36、单位财务部门通过公务卡管理系统下载消费信息时需要注意哪些问题?

答:首先,要确保与财政国库的网络连接正常,如不正常,系统会提示获取信息失败;其次,需要录入正确的查询条件,包括授权号、消费时间、卡号、消费金额;最后,如果不小心删除了已查询到的消费信息,可以按查询条件再次获取同一条消费信息。

37、什么是授权号?

答:信用卡业务的授权号是指发卡机构对每笔银行卡消费交易会由电子计算机随机给出的编码(一般为六位数),在一定的周期(如10万次)内不会重复。

38、单位财务部门可以向借记卡账户还款吗?

答:不可以。为了方便持卡人及时还款,在公务卡的使用过程中允许持卡人将本人的借记卡账户作为公务卡的签约还款账户。但为确保资金安全,单位财务部门只能向公务卡账户转账完成公务消费还款。若持卡人事先垫支偿还了公务消费的透支金额,在完成报销手续后将该部分资金从公务卡账户取出即可。

39、完成报销还款手续后,发生退款业务怎么办?

答:因向供应商退货等原因导致已报销资金退回公务卡的,持卡人应按所在单位内部财务制度规定,及时将相应款项退回所在单位财务部门,并由单位财务部门及时退回零余额账户。

40、未使用公务卡消费的公务支出可通过公务卡报销流程转入公务卡账户吗?

答:不可以。每一笔公务卡还款信息均由刷卡消费信息汇总生成。未使用公务卡消费的支出不适用本办法。

——公务卡安全使用

41、在公务卡上签名应注意那些事项?

答:在收到公务卡后,应该用圆珠笔在签名条上签字,并耐心等待字迹干掉。签字笔和钢笔笔迹不易干,容易造成签字变花,不建议使用。公务卡上的签名字体没有严格要求,但过于个性化的签名,在发生争议交易或失卡赔付时,将不利于比对原始表上的签名,造成不必要的损失。建议使用接近原始申请表上的签名。

42、公务卡刷卡消费时,必须使用密码吗?

答:与普通信用卡可由持卡人自行选择是否使用密码不同,公务卡由于涉及公务消费支出,资金量较大,敏感度较高,因此,为确保公务卡消费安全,财政部规定公务卡刷卡消费必须使用密码。公务卡的密码,均由个人负责保管。

43、如何保护个人信息安全?

答:个人信息是指能够进行个人身份辨认的信息,包括:姓名、生日、身份证号码、电话、地址、卡号、发卡日期、卡片有效期、婚姻状况、教育状况、职业等。您应妥善运用及保护自己的个人信息,避免因个人信息泄露而让诈骗分子有机可乘。不要轻易向陌生人泄露个人信息,也不要随意在网络留下个人信息。

警惕向您询问个人信息的电话及电子邮件,银行或公安机关是不会向您询问银行卡账户信息及密码的。不要将您的身份证件、银行卡转借他人使用。

保管好记录着银行卡信息的对账单、消费凭证、取款凭条等单据,或及时处理、销毁。定期查看对账单,发现不明支出,请立即联系发卡银行。您的邮寄地址同样是重要的个人信息。因搬家、工作变更等因素需更改账单寄送地址时,或发现未能及时收到银行对账单时,请立即通过发卡行的客服电话通知发卡行。

44、如何保障个人信用安全?

答:准时还款,再借不难。养成理性的付款习惯,按期归还信用卡透支款项,才能建立良好的个人信用。避免因延迟付款或付款不足而被列入银行不良信用记录名单,给个人信用带来负面影响。不可以恶意透支为目的,通过非法中介机构办理公务卡,更不能主动参与公务卡套现,以免对个人资信状况造成负面影响。应根据自身的经济能力进行公务卡消费,以免背上无法承担的债务。按期归还公务卡透支最低还款款项,以免因延迟付款或付款不足而被列入人民银行不良信用记录名单,给个人信用带来负面影响。

(注:以上内容如有与国家政策不一致,以国家相关政策为准)